EGENERKLÆRING

 

 

 

Egenerklæring fra kunde som er fysisk person, eventuelt fra kontaktperson for kunden.

 

Jeg er kjent med at regnskapsfører er rapporteringspliktig etter hvitvaskingsloven, og av den grunn er pålagt å holde oversikt over hvem som er å anse som foretakets reelle rettighetshavere og politisk eksponerte personer.

 

I den tiden jeg er kunde/kontaktperson for kunden, vil jeg medvirke til å holde regnskapsfører orientert om eventuelle endringer i informasjonen nedenfor.

 

Etter hva jeg er kjent med gjelder følgende for oppdragsforholdet:

 

1. Om reelle rettighetshavere

 

Finnes det en reell rettighetshaver i tillegg til deg som oppdragsgiver?

 

I et personlig foretak er dette aktuelt når foretaket har en medeier utover ektefelle/registrert partner eller det er en annen som har kontrollerende innflytelse på foretaket. Tilsvarende gjelder der en transaksjon eller aktivitet gjennomføres på vegne av en annen fysisk person.

 

  • Ja
  • Nei

 

2. Om politisk eksponerte personer (PEP)

 

Er enten

 

  • kunden selv
  • kontaktperson(er) som representerer kunden, jf. oppdragsavtalen eller særskilt fullmakt
  • reell rettighetshaver nevnt over i punkt 1)

 

å anse som politisk eksponert person, jf. definisjonen nedenfor?

 

Eller er noen av disse nært familiemedlem eller nær forretningsforbindelse til slik politisk eksponert person?

 

  • Ja
  • Nei

 


 

Definisjoner etter hvitvaskingsloven:

 

  1. Reelle rettighetshaver: fysisk person som i siste instans eier eller kontrollerer kunden, eller som en transaksjon eller aktivitet gjennomføres på vegne av
  2. Nært familiemedlem: foreldre, ektefelle, registrert partner, samboer og barn, samt barns ektefelle, registrert partner eller samboer.
  3. Politisk eksponert person (PEP): fysisk person som innehar eller har innehatt stilling eller verv som:
  4. statsoverhode, regjeringssjef, minister eller assisterende minister
  5. medlem av nasjonalforsamling
  6. medlem av styrende organ i politisk parti
  7. medlem av høyere rettsinstans som treffer beslutning som ikke eller bare unntaksvis kan ankes
  8. medlem av styre i riksrevisjon, revisjonsdomstol eller sentralbank
  9. ambassadør, chargé d’affaires eller militær offiser av høyere rang
  10. medlem av administrativt, ledende eller kontrollerende organ i statlig foretak
  11. direktør, styremedlem eller annen person i øverste ledelse i internasjonal organisasjon